À quoi servent nos impôts ?

L’impôt. Vaste sujet, n'est-ce pas ! Derrière cette thématique, beaucoup de questions se posent : à quoi servent vraiment nos impôts ? Combien l'État encaisse-t-il grâce à notre argent ? Payons-nous tous le même taux d’impôt ?

La question de l’impôt te concerne, même si tu n’en payes pas encore. Et puis, ce n’est pas parce que tu n’en payes pas qu’elle ne te concerne pas directement. On te décrypte précisément ce qu’est l’impôt et pourquoi il est un outil important dans la lutte contre les inégalités en France.

L’impôt est un versement obligatoire et sans contrepartie aux administrations publiques.

Un impôt peut être aussi dénommé taxe ou contribution.

Dans un premier temps tu dois savoir qu’il existe un graaaaand nombre d’impôts. On ne te demande pas de les retenir par cœur, mais c’est bien que tu les aies en tête. Tu pourras comprendre ce qu’est la TVA ou bien l’IS sans oublier l’IFI !

Les impôts sont super importants pour que le gouvernement puisse offrir des tas de services gratuitement. Tu connais l’expression “tous pour un et un pour tous”, et bah les impôts c’est pareil. En récoltant différentes sortes d'impôts aux citoyens, qu’on appelle alors contributeur, le pays peut construire un budget pour différents domaines que chacun utilise tous les jours, comme la santé, l'éducation, la culture, les transports, et d’autres trucs comme les routes et les parcs.

L'idée principale, c'est de réduire les inégalités entre les citoyens les plus modestes et les plus riches et de t'assurer que toi et tout le monde puissent avoir accès à des services publics essentiels.

En payant tes impôts, tu contribues aussi à financer les fonctionnaires. C'est grâce à eux que des institutions comme la Sécurité sociale, la CAF, et Pôle Emploi peuvent faire leur boulot en te proposant leurs services. En somme, les impôts servent à aider et accompagner chaque citoyen dans leurs vies quotidiennes !

En France, la grande majorité des citoyens et des entités économiques sont assujetties à divers impôts. Environ 44% des foyers en France paient l'impôt sur le revenu. Mais à quel âge je vais commencer à payer des impôts ? Eh bien, tout cela dépend de plusieurs critères :

• Le montant de tes revenus soumis à l’impôt : Pour calculer ce montant, additionne l’ensemble de tes revenus du foyer fiscal (voir ici les revenus à déclarer). Note que certaines ressources ne sont pas prises en compte dans ce calcul (voir ci-dessous).
• Ta situation maritale : Le plafond d’exonération* (à partir duquel tu ne payes pas) de l’impôt sur le revenu n’est pas le même pour une personne seule et pour un couple.
• Le nombre de parts de ton foyer : Ce nombre sert à déterminer ta limite d’exonération et ton revenu imposable. Le premier et le second enfant rapportent ½ part chacun. Le troisième, quant à lui, vaut une part entière. Certaines situations, comme le cas d’un parent isolé à ta charge, te donnent par ailleurs la possibilité d’avoir des parts supplémentaires. Plus le nombre de parts fiscales est élevé, plus ton seuil d’imposition augmente.

*Une exonération fiscale, ou exonération d'impôt, est un mécanisme qui permet d'éviter, en partie ou complètement, de payer certaines taxes.

Voici quelques catégories de contributeurs :

1. Personnes Physiques : Les individus, qu'ils soient salariés, travailleurs indépendants ou entrepreneurs, sont généralement assujettis à l'impôt sur le revenu. Cet impôt concerne les revenus professionnels, fonciers et diverses autres sources de revenus.
2. Entreprises : Les entreprises en France, qu'elles soient petites, moyennes ou grandes, sont soumises à l'impôt sur les sociétés, sur leurs bénéfices.

Voici les différents types d’impôts qui existent :

• L’impôt direct est une taxe prélevée directement sur le revenu ou la richesse d'une personne ou d'une entreprise. Contrairement aux impôts indirects, qui sont appliqués sur des biens et services, les impôts directs sont liés à des sources de revenus.
• L'impôt national et local est prélevé par les collectivités locales, telles que les communes, les départements et les régions. Ils sont utilisés pour financer les services publics locaux, tels que l'éducation, la culture, les transports, etc.
• L'impôt proportionnel, contrairement à un impôt progressif, où le taux d'imposition augmente à mesure que le revenu augmente, l'impôt proportionnel maintient une proportion constante.

Cela signifie que les contribuables à revenu élevé paient une somme plus importante, mais le pourcentage de leur revenu reste le même que celui des contribuables à revenu plus faible.

• La Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) : taxe sur la consommation que le consommateur paie lors de l’achat d’un produit ou d’un service. Rapporte 150 milliards d’euros par an. Elle finance le budget général de l’État : services publics, police, justice, etc.
• Contribution Sociale Généralisée (CSG) : tout le monde la paye quel que soit son revenu (salaires, retraites, prestations sociales, revenus fonciers, plus-values immobilières). Cet impôt rapporte 150 milliards d’euros par an. Finance le budget de la Sécurité sociale : retraites, assurance maladie, chômage, etc.
• L’impôt sur le revenu (IR) : payé par les personnes qui travaillent. Pas moins de 70 milliards d’euros par an pour l’État. Finance le budget général de l’État : services publics, police, justice, etc.
• L’impôt sur les sociétés (IS) : payé par toutes les entreprises faisant des bénéfices. Il représente 30 milliards d’euros par an. Finance le budget général de l’État : services publics, police, justice, etc.
• Impôt sur les successions : payé par les particuliers. Cet impôt représente 15 milliards d’euros par an. Finance le budget général de l’État : services publics, police, justice, etc.
• Contribution pour le remboursement de la dette sociale (CRDS) : payée par tout le monde quel que soit son revenu : salaires, retraites, prestations sociales, revenus fonciers, plus-values immobilières. C’est l’équivalent de 5 milliards d’euros par an. Finance notre système de retraite et une partie de la facture du coronavirus.
• Impôt sur la fortune immobilière (IFI) depuis 2018 : payé par les particuliers possédant un patrimoine immobilier net de plus de 1,3 million d’euros au 1 janvier de l’année d’imposition. Cet impôt rapporte 2 milliards d’euros par an. Finance le budget général de l’État : services publics, police, justice, etc.

Voici la répartition des recettes perçues par l’Etat chaque année (pour l’exercice 2022) :

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Dans le système économique, les impôts ont plusieurs utilités :

• Ils contribuent au financement des services publics essentiels tels que l'éducation, les soins de santé, les infrastructures, la sécurité sociale, et bien d'autres.
• Réduire les inégalités en redistribuant les revenus et en finançant des programmes sociaux pour soutenir les populations les plus vulnérables.
• Les taxes peuvent être utilisées pour influencer le comportement des individus et des entreprises, par exemple en encourageant des pratiques plus respectueuses de l'environnement ou en dissuadant certaines activités économiques.
• Enfin, les recettes fiscales peuvent également être utilisées pour stabiliser l'économie en période de crise ou pour financer des projets d'intérêt public.

Sur ce graphique tu peux voir dans quel domaine ton argent est principalement utilisé lors de prélèvement obligatoire en 2021.

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